Закон о страховании вкладов малого бизнеса

Денежные средства на счетах компаний, относящихся к категории малого бизнеса, начиная с 2019 года будут застрахованы наравне со средствами физлиц и ИП. Такое дополнение внесено в Закон о страховании вкладов от 23.12.2003 № 177-ФЗ.

Условия страхования следующие.

1. Страховая сумма — 1, 4 млн рублей

Это ровно та же сумма, что и для физлиц.

И так же, как и в случае с ними, страховая сумма привязана не к счету, а к банку, то есть:

• если компания имеет несколько вкладов в одном банке, то возмещение будет выплачиваться по каждому из них пропорционально, но все равно не более 1,4 млн рублей в совокупности;
• если компания имеет несколько вкладов в разных банках, и у нескольких из них отзовут лицензию, то фирма получит страховое возмещение в отношении каждого банка в отдельности.

2. Компания — в реестре малого бизнеса

Право требования вкладчика — малого предприятия на возмещение возникнет при условии, что сведения о нем есть в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая. Если компанию исключат из реестра уже после наступления страхового случая, то право на возмещение она не потеряет.

3. Средства на счете предназначены компании

Между компанией и банком должен быть заключен договор банковского вклада или договор банковского счета, либо вклад внесен другим лицом — физическим, юридическим или предпринимателем, но в пользу данной организации.

Страхование не распространяется на денежные средства:

• размещенные на счетах или вкладах адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета и вклады открыты для профессиональной деятельности;
• размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами;
• переданные банкам в доверительное управление;
• размещенные во вклады в находящихся за пределами РФ филиалах российских банков;
• являющиеся электронными денежными средствами;
• размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных таких счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах-эскроу;
• размещенные в субординированные депозиты.

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 03.08.2018 № 322-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Документ включен в СПС «Консультант Плюс»

Исходя из нового закона, страхование будет распространяться не только на новые счета, которые будут открыты после 2019 года, но и на уже открытые. Ведь единственное условие для того, чтобы получить возмещение, — находиться в реестре малого бизнеса в тот день, когда у банка отзовут лицензию либо ЦБ РФ введет мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка. Эти два события являются страховыми случаями (ст. 8, ч. 1 ст. 9 Закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ).

Реестр малого бизнеса ведет ФНС РФ. Она формирует его на основании данных ЕГРЮЛ и отчетности от самих организаций о своих доходах и среднесписочной численности сотрудников. Реестр находится в открытом доступе по адресу: https://ofd.nalog.ru/. Обновляется ежегодно 10 августа (п. 1 ч. 5 ст. 4.1 Закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ).

Если компания считает, что подпадает под критерии малого бизнеса, но не находит себя в этом реестре, то там же можно подать заявление о внесении себя в данный список.

Критерии малого бизнеса:

1. Доход — за предшествующий календарный год не должен превышать 800 млн. рублей;

2. Численность работников — средняя за прошлый год не должна превышать 100 человек;

3. Неучастие государства — в уставном капитале ООО не должно быть более чем 25-процентной доли участия РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов (за исключением суммарной доли участия, входящей в состав активов инвестиционных фондов), или более чем 49-процентной доли участия иностранных юрлиц или юрлиц, не являющихся субъектами малого и среднего бизнеса.

Что касается банков, то по закону участие банков в системе страхования вкладов является обязательным. Но для пущей уверенности полный перечень таких банков, участвующих в этой системе, можно найти на сайте Агентства по страхованию вкладов (АСВ): asv.org.ru., а также в СПС «КонсультантПлюс»: справочная информация: «Реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов» (по состоянию на 19.10.2018).